Pracownicze Programy Kapitałowe: Lifting oszczędzania na emeryturę

Czy nowa forma dodatkowego oszczędzania okaże się bardziej atrakcyjna od już istniejącej? Prace nad przyszłą ustawą o Pracowniczych Programach Kapitałowych przypomną o konieczności odkładania na emeryturę.
 Pracownicze Programy Kapitałowe: Lifting oszczędzania na emeryturę
/ Fotolia
Karolina Kubacka

W połowie lutego 2018 r. rząd przedstawił  i przekazał do konsultacji społecznych, uzgodnień międzyresortowych i Rady Dialogu Społecznego długo wyczekiwany projekt ustawy o Pracowniczych Planach Kapitałowych (PPK). Na opinie partnerów społecznych musimy jeszcze chwilę poczekać; mają oni 30 dni od otrzymania projektu ustawy na wypracowanie stanowiska w tej sprawie.

Realny wpływ na kształt PPE
Tymczasem już dziś istnieje dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę w ramach Pracowniczych Programów Emerytalnych (PPE), które stanowią część tzw. III filara emerytalnego.  Działają na zasadach zawartych w podstawie prawnej, która powstała w 2004 r. Zaletą PPE jest to, że są nieobowiązkowe, ponadto pracownicy mają realny wpływ na wybór zarządzającego i kształt programu. W PPK natomiast o tym, który fundusz wybrać, decydować będzie sam pracodawca z listy dostępnych Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych na specjalnie w tym celu stworzonej platformie Polskiego Funduszu Rozwojowego. Ale to nie koniec różnic między PPE a PPK. Po wejściu w życie ustawy o PPK powstanie zatem konieczność podjęcia decyzji o wyborze jednego z dwóch rozwiązań.  

Projekt ustawy o Pracowniczych Programach Kapitałowych dokładnie reguluje wysokość i strukturę składek w ramach PPK. Pracownik będzie odkładał 2 proc. podstawy składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, a pracodawca dopłacał 1,5 proc. Możliwe będzie podniesienie wpłat – ze strony pracownika o maksymalnie kolejne 2 proc., a pracodawcy o 2,5 proc. Łączna minimalna odprowadzana składka (pracodawcy i pracownika) będzie mogła zatem wynieść 3,5 proc., a maksymalna 8 proc. W PPE natomiast składka płacona jest w całości przez pracodawcę w wysokości nie wyższej niż 7 proc. wynagrodzenia uczestnika. 

Dopłaty i ulgi
Zachętą do przystąpienia do PPK ma być trzecie źródło finansowania. Ze środków publicznych rząd zasili rachunek pracownika kwotą 250 zł składki powitalnej i 240 zł dopłaty rocznej. W przypadku PPE dopłat ze strony państwa nie będzie. W PPE będzie natomiast wyższa kwotowo składka dodatkowa podlegająca uldze podatkowej, która wyniesie maksymalnie 19 993,50 zł na 2018 rok (w PPK to maksimum 2 proc. wynagrodzenia).

Zgromadzony w PPK kapitał będzie można wykorzystać na różne sposoby. Przed przekroczeniem wieku emerytalnego, w przypadku orzeczenia o niezdolności do pracy, będzie można wykorzystać do 25 proc. zgromadzonych środków. Będzie również możliwość wykorzystania 100 proc. środków na sfinansowanie wkładu własnego przy zakupie mieszkania, ale z obowiązkiem ich zwrotu. Z kolei po przekroczeniu wieku emerytalnego 25 proc. będzie wypłacane jednorazowo, reszta ma być wypłacana w 120 równych miesięcznych ratach, a więc przez 10 lat. Środki gromadzone na indywidualnych kontach mają być całkowicie prywatne i będą podlegać dziedziczeniu. Tymczasem istniejące rozwiązanie w PPE daje możliwość dysponowania środkami bez ograniczeń po przejściu na emeryturę. Podczas trwania programu Pracowniczych Programów Kapitałowych jest możliwość wystąpienia z niego i nieodprowadzania dalej składek, a w przypadku zmiany pracodawcy możliwość transferu do Indywidualnego Konta Emerytalnego, z którego można już wypłacić środki – obciążone 30 proc. składką do ZUS. Jest również możliwość transferu środków z PPE do innego PPE lub IKE w przypadku zmiany pracodawcy, podczas gdy w PPK będzie możliwość transferu tylko do innego PPK.

PPE czy PPK – co wybrać?
Z obowiązku utworzenia PPK zwalniać będzie pracodawcę działający już PPE o minimalnej składce podstawowej określonej na poziomie co najmniej 3,5 proc. wynagrodzenia. Takie PPE może być założone w każdym czasie, także po wejściu w życie przepisów o PPK. Odkładanie na emeryturę będzie zatem wiązało się z podjęciem decyzji, który program wybrać. PPE bez wątpienia oferuje szerszy wachlarz funduszy. W związku z wysokimi kosztami wejścia, a w szczególności z instytucjonalnymi kosztami wnoszonymi do Polskiego Funduszu Rozwoju, wiele TFI może uznać obsługiwanie PPK za nieopłacalne. W rezultacie pozostanie tylko kilka firm do wyboru, a to nie będzie sprzyjać konkurowaniu i podnoszeniu jakości inwestycji.  

Tekst sponsorowany. „Union Investment TFI S.A. działa na podstawie zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych (obecnie: Komisja Nadzoru Finansowego) z dnia 1 czerwca 1995 r., nr decyzji KPW-4073-1 95.”

Artykuł pochodzi z najnowszego numeru "TS" (11/2018) do kupienia w wersji cyfrowej tutaj.

#REKLAMA_POZIOMA#

Oceń artykuł
Wczytuję ocenę...

 

POLECANE
Dramat w Niemczech. Polka wśród ofiar śmiertelnych z ostatniej chwili
Dramat w Niemczech. Polka wśród ofiar śmiertelnych

47-letnia Polka jest jedną z ofiar śmiertelnych wypadku autobusowego, do którego doszło w środę na autostradzie A9 w pobliżu Lipska na wschodzie Niemiec. Policja przekazała w czwartek informacje na temat tożsamości trzech spośród czterech osób zabitych w wypadku.

Dziwne zachowanie Kołodziejczaka na spotkaniu z Ukraińcami. Jest reakcja wiceministra z ostatniej chwili
Dziwne zachowanie Kołodziejczaka na spotkaniu z Ukraińcami. Jest reakcja wiceministra

W środę i w czwartek przedstawiciele resortów infrastruktury, funduszy, rozwoju, finansów, aktywów państwowych oraz rolnictwa uczestniczyli w spotkaniach ze stroną ukraińską. W sieci Ukraińcy opublikowali zdjęcie z nietypową pozą Michała Kołodziejczaka. Jest reakcja wiceministra.

Zełenski: Nie mamy już prawie artylerii z ostatniej chwili
Zełenski: Nie mamy już prawie artylerii

Rosja na 100 proc. wykorzystuje przerwę we wsparciu USA dla Ukrainy; nie mamy już prawie w ogóle artylerii - powiedział w wyemitowanym w czwartek wywiadzie dla amerykańskiej telewizji CBS prezydent Ukrainy Wołodymyr Zełenski. Ostrzegł, że bez amerykańskiego wsparcia Ukraina przegra, a wojna bardzo szybko może "przyjść do Europy".

Dramatyczne wyznanie Zbigniewa Ziobry z ostatniej chwili
Dramatyczne wyznanie Zbigniewa Ziobry

"Choroba bardzo przyspieszyła. W ciągu miesiąca schudłem 10 kilogramów, pojawiły się bardzo mocne bóle i towarzyszył mi coraz większy problem z głosem" - powiedział w programie "Debata Dnia" o stanie swojego zdrowia Zbigniew Ziobro.

Naukowy wieczór z dr Kaweckim: Przez 10 lat Polak nominował do Nobla z fizyki Wiadomości
Naukowy wieczór z dr Kaweckim: Przez 10 lat Polak nominował do Nobla z fizyki

Przez ponad 10 lat Polak formalnie nominował do Nagród Nobla z fizyki! To pierwszy przypadek, gdy opinia publiczna się o tym dowiaduje.

Były minister Tuska zaatakował Dominika Tarczyńskiego: Bedzie miał proces z ostatniej chwili
Były minister Tuska zaatakował Dominika Tarczyńskiego: "Bedzie miał proces"

Były minister finansów, Jan Vincent Rostowski zaatakował na Twitterze [X] Dominika Tarczyńskiego. "Będzie miał proces za publikowanie obrzydliwych fake newsów" - odpowiada europoseł Prawa i Sprawiedliwości

Adam Bodnar powinien podać się do dymisji z ostatniej chwili
"Adam Bodnar powinien podać się do dymisji"

Radosław Fogiel, poseł PiS uważa, że służby złamały prawo, wchodząc do domu b. ministra sprawiedliwości Zbigniewa Ziobry. Jak mówił w czwartek w Studiu PAP, w jego ocenie prokurator Marzena Kowalska i szef MS Adam Bodnar powinni za to ponieść odpowiedzialność i podać się do dymisji.

Ukraińcy opublikowali specyficzne zdjęcie Kołodziejczaka. Zachowywał się dziwnie. Wybiegał z pokoju, pociągał nosem z ostatniej chwili
Ukraińcy opublikowali specyficzne zdjęcie Kołodziejczaka. "Zachowywał się dziwnie. Wybiegał z pokoju, pociągał nosem"

W środę i w czwartek przedstawiciele resortów infrastruktury, funduszy, rozwoju, finansów, aktywów państwowych oraz rolnictwa uczestniczyli w spotkaniach ze stroną ukraińską. W sieci Ukraińcy opublikowali zdjęcie z nietypową pozą Michała Kołodziejczaka.

Zastępca Bodnara: Co Pan zamierza zrobić Panie Ministrze? Wiadomości
Zastępca Bodnara: Co Pan zamierza zrobić Panie Ministrze?

Dziś opinią publiczną wstrząsnęły fakty przedstawione w artykule Patryka Słowika "Sienkiewicz, Wrzosek, Wolne Sądy i wniosek. Jak prokurator walczyła o wolne media". Neoprokuratura opublikowała komunikat o tym, że zajmuje się opisanym w artykule wątkami. Do sprawy odniósł się również prokurator Michał Ostrowski, powołany za czasów Zbigniewa Ziobry, ale pełniący nadal obowiązki, zastępca Prokuratora Generalnego. Prokuratorem Generalnym, wbrew zapowiedziom rozdzielenia tych funkcji, jest obecnie minister sprawiedliwości Adam Bodnar.

Rosyjski myślwiec zestrzelony z ostatniej chwili
Rosyjski myślwiec zestrzelony

Rosyjski myśliwiec Su-35 runął w czwartek do morza w pobliżu Sewastopola na okupowanym przez Rosję Krymie; według wstępnych doniesień pilot przeżył, a maszyna mogła zostać zestrzelona omyłkowo przez rosyjską obronę przeciwlotniczą - podało Radio Swoboda.

REKLAMA

Pracownicze Programy Kapitałowe: Lifting oszczędzania na emeryturę

Czy nowa forma dodatkowego oszczędzania okaże się bardziej atrakcyjna od już istniejącej? Prace nad przyszłą ustawą o Pracowniczych Programach Kapitałowych przypomną o konieczności odkładania na emeryturę.
 Pracownicze Programy Kapitałowe: Lifting oszczędzania na emeryturę
/ Fotolia
Karolina Kubacka

W połowie lutego 2018 r. rząd przedstawił  i przekazał do konsultacji społecznych, uzgodnień międzyresortowych i Rady Dialogu Społecznego długo wyczekiwany projekt ustawy o Pracowniczych Planach Kapitałowych (PPK). Na opinie partnerów społecznych musimy jeszcze chwilę poczekać; mają oni 30 dni od otrzymania projektu ustawy na wypracowanie stanowiska w tej sprawie.

Realny wpływ na kształt PPE
Tymczasem już dziś istnieje dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę w ramach Pracowniczych Programów Emerytalnych (PPE), które stanowią część tzw. III filara emerytalnego.  Działają na zasadach zawartych w podstawie prawnej, która powstała w 2004 r. Zaletą PPE jest to, że są nieobowiązkowe, ponadto pracownicy mają realny wpływ na wybór zarządzającego i kształt programu. W PPK natomiast o tym, który fundusz wybrać, decydować będzie sam pracodawca z listy dostępnych Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych na specjalnie w tym celu stworzonej platformie Polskiego Funduszu Rozwojowego. Ale to nie koniec różnic między PPE a PPK. Po wejściu w życie ustawy o PPK powstanie zatem konieczność podjęcia decyzji o wyborze jednego z dwóch rozwiązań.  

Projekt ustawy o Pracowniczych Programach Kapitałowych dokładnie reguluje wysokość i strukturę składek w ramach PPK. Pracownik będzie odkładał 2 proc. podstawy składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, a pracodawca dopłacał 1,5 proc. Możliwe będzie podniesienie wpłat – ze strony pracownika o maksymalnie kolejne 2 proc., a pracodawcy o 2,5 proc. Łączna minimalna odprowadzana składka (pracodawcy i pracownika) będzie mogła zatem wynieść 3,5 proc., a maksymalna 8 proc. W PPE natomiast składka płacona jest w całości przez pracodawcę w wysokości nie wyższej niż 7 proc. wynagrodzenia uczestnika. 

Dopłaty i ulgi
Zachętą do przystąpienia do PPK ma być trzecie źródło finansowania. Ze środków publicznych rząd zasili rachunek pracownika kwotą 250 zł składki powitalnej i 240 zł dopłaty rocznej. W przypadku PPE dopłat ze strony państwa nie będzie. W PPE będzie natomiast wyższa kwotowo składka dodatkowa podlegająca uldze podatkowej, która wyniesie maksymalnie 19 993,50 zł na 2018 rok (w PPK to maksimum 2 proc. wynagrodzenia).

Zgromadzony w PPK kapitał będzie można wykorzystać na różne sposoby. Przed przekroczeniem wieku emerytalnego, w przypadku orzeczenia o niezdolności do pracy, będzie można wykorzystać do 25 proc. zgromadzonych środków. Będzie również możliwość wykorzystania 100 proc. środków na sfinansowanie wkładu własnego przy zakupie mieszkania, ale z obowiązkiem ich zwrotu. Z kolei po przekroczeniu wieku emerytalnego 25 proc. będzie wypłacane jednorazowo, reszta ma być wypłacana w 120 równych miesięcznych ratach, a więc przez 10 lat. Środki gromadzone na indywidualnych kontach mają być całkowicie prywatne i będą podlegać dziedziczeniu. Tymczasem istniejące rozwiązanie w PPE daje możliwość dysponowania środkami bez ograniczeń po przejściu na emeryturę. Podczas trwania programu Pracowniczych Programów Kapitałowych jest możliwość wystąpienia z niego i nieodprowadzania dalej składek, a w przypadku zmiany pracodawcy możliwość transferu do Indywidualnego Konta Emerytalnego, z którego można już wypłacić środki – obciążone 30 proc. składką do ZUS. Jest również możliwość transferu środków z PPE do innego PPE lub IKE w przypadku zmiany pracodawcy, podczas gdy w PPK będzie możliwość transferu tylko do innego PPK.

PPE czy PPK – co wybrać?
Z obowiązku utworzenia PPK zwalniać będzie pracodawcę działający już PPE o minimalnej składce podstawowej określonej na poziomie co najmniej 3,5 proc. wynagrodzenia. Takie PPE może być założone w każdym czasie, także po wejściu w życie przepisów o PPK. Odkładanie na emeryturę będzie zatem wiązało się z podjęciem decyzji, który program wybrać. PPE bez wątpienia oferuje szerszy wachlarz funduszy. W związku z wysokimi kosztami wejścia, a w szczególności z instytucjonalnymi kosztami wnoszonymi do Polskiego Funduszu Rozwoju, wiele TFI może uznać obsługiwanie PPK za nieopłacalne. W rezultacie pozostanie tylko kilka firm do wyboru, a to nie będzie sprzyjać konkurowaniu i podnoszeniu jakości inwestycji.  

Tekst sponsorowany. „Union Investment TFI S.A. działa na podstawie zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych (obecnie: Komisja Nadzoru Finansowego) z dnia 1 czerwca 1995 r., nr decyzji KPW-4073-1 95.”

Artykuł pochodzi z najnowszego numeru "TS" (11/2018) do kupienia w wersji cyfrowej tutaj.

#REKLAMA_POZIOMA#


Oceń artykuł
Wczytuję ocenę...

 

Polecane
Emerytury
Stażowe